Girlgames4you.ru

Детский журнал
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

Налоговый вычет — это доступная для гражданина льгота со стороны государства. Ежемесячно от официальной заработной платы граждане отчисляют подоходный налог. При этом за календарный год получается довольно внушительная сумма. Из всех отчислений налогоплательщиков формируется государственная казна, из которой в последствии выплачиваются заработная плата, пенсии и другие социальные выплаты.

Ежегодно государство предоставляет возможность своим гражданам вернуть часть отчисляемых средств. Для этого необходимо составить декларации. 3-НДФЛ. Чтобы получить возврат денежных средств, требуется соблюсти все законные требования со стороны налогового органа и собрать перечень необходимых документов.

Есть несколько видов налогового вычета:

  • стандартный;
  • социальный;
  • имущественный;
  • инвестиционный;
  • профессиональный.

К стандартным выплатам относятся суммы, которые не облагаются налогом в 13% и они доступны только для некоторых категорий граждан. Для ветеранов боевых действий это сумма в 3000 или 500 рублей, в зависимости от ситуации. Также для работающих граждан и имеющих детей сумма в 1400 руб. на одного иждивенца также не облагается налогом. В случае, если на протяжении календарного года работодатель совершал вычеты, то работник вправе запросить компенсацию за весь срок с данной суммы.

К социальным выплатам относятся затраты на платное лечение, медикаменты, образование, на благотворительность. В данном случае максимальная сумма не ограничена.

К имущественным выплатам относится выплата за приобретение жилой недвижимости. Это может быть как отдельная квартира или дом, а также отдельная изолированная комната. Также налоговый вычет распространяется на жилье, приобретенное с помощью ипотечного кредитования. В этом случае гражданин может оформить два вида вычета: с полностью стоимости жилья, а также с выплаченных за определенный период процентов.

Законодательством ограничены максимальные суммы при имущественном налоговом вычете. Гражданин имеет право вернуть 13% только максимум с 2 млн рублей. В случае, если квартира была куплена за 3 млн, максимальная сумма все равно будет ограничена 2 млн. Кроме того, льготой можно воспользоваться только один раз в жизни.

Вычет на сумму ипотечных процентов также ограничена 3 млн рублей. Также льготой можно воспользоваться единожды, но сроки не оговорены. Другими словами имущественный вычет можно делать ежегодно, пока сумма возврата не станет максимальной.

Еще одно условие для имущественного вычета — он распространяется только на недвижимость на территории РФ.

Как правильно оформить налоговый вычет

Как правильно оформить налоговый вычет

Процедура получения налогового вычета, то есть возврата части потраченных за различные услуги или товары денег, может упроститься. Министерство финансов предлагает избавить россиян от заполнения мудреных документов с многочисленными кодами, без чего, увы, средства не вернутся. Теперь все будет значительно легче: подавать декларацию по форме 3-НДФЛ и прочие подтверждающие документы станет не нужно. Достаточно будет заполнить заявление в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы.

Что предлагает Минфин

Эта инициатива, безусловно приятная для большинства жителей России, зарабатывающих на хлеб в легальном поле, вынесена на общественное обсуждение. Она касается социальных, инвестиционных, имущественных налоговых вычетов, которые Минфин предлагает предоставлять на основании одного лишь заявления с реквизитами банковского счёта, сформированного в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Это порядок устраняет необходимость предоставлять не только форму 3-НДФЛ, но и ещё кучу документов, а также чеки и договоры. ФНС будет проверять сведения всего 30 дней вместо теперешних трех месяцев, причём налоговики сами получат их в банках и прочих местах. На принятие решения отводится ещё три дня, и на перечисление средств — 15 дней.

Любой, кто хоть раз обращался в ФНС за вычетом, понимает, сколько этот подход сбережёт нервов, времени и сил. Во-первых, если не надо заполнять документы, то и ошибок в них не сделаешь. Тем более, что порой ошибки обнаруживаются спустя месяцы, и людям приходится снова ехать в налоговую, стоять в очереди и уточнять, почему не перечислены деньги.

Впрочем, налоговики без дела не останутся. У них остаётся право продлить срок камеральной проверки налогоплательщика, если появятся признаки нарушения законодательства.

Читать еще:  Дерматит у ребенка на лице причины и лечение

Как это делается сейчас

За медуслуги. Претендовать на вычет может любой гражданин России, получающий доходы, облагаемые налогом по ставке 13 процентов. Причём эти услуги могут быть оказаны не только ему, но и его супругу, родителям, детям, в том числе усыновлённым, и подопечным в возрасте до 18 лет. Важное условие — организация, оказавшая медуслуги, должна иметь российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.

Для получения вычета необходимо представить договор с медучреждением, справку об оплате медицинских услуг, а также лицензию медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют её реквизиты.

При оплате лечения за членов семьи нужно ещё предъявить документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака — например, свидетельство о рождении, о браке.

Вычет можно получить по окончании календарного года, в котором были оплачено лечение. Для этого в налоговую инспекцию по месту жительства придётся представить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведённым расходам.

Если деньги нужны раньше, чем на следующий год, то здесь поможет работодатель. Для этого в налоговый орган представляется тот же комплект документов плюс заявление на получение уведомления о праве на соцвычет. Через 30 дней придёт ответ, и уведомление нужно отнести работодателю. Оно станет основанием, чтобы не удерживать подоходный налог из будущих зарплат.

Предоставить все документы в налоговую можно онлайн через личный кабинет налогоплательщика, советует сайт ФНС.

Имущественный вычет. Порядок обращения тот же, что и в предыдущем случае, но сопутствующие документы уже другие:

— при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о госрегистрации права на жилой дом;

— при приобретении квартиры или комнаты — договор купли-продажи, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права;

— при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье — свидетельства о государственной регистрации права собственности на земельный участок и на жилой дом или долей в них;

— при погашении процентов по кредитам — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения займа и уплаты процентов за пользование заёмными средствами.

Понадобятся копии платёжных документов, подтверждающих:

— расходы налогоплательщика — квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием адресных и паспортных данных продавца и другие документы;

— уплату процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору. При этом при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом.

Вычет на ребенка. Чтобы правильно определить размер вычета, необходимо выстроить очередность детей согласно датам их рождения. Первый — самый старший, независимо от того, предоставляется на него вычет или нет.

Если налогоплательщик работает одновременно у нескольких работодателей, вычет по его выбору может быть предоставлен только у одного из них.

Если в течение года стандартные вычеты не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере, налогоплательщик вправе их получить при подаче налоговой декларации в налоговый орган по месту своего жительства по окончании года.

При этом налогоплательщику необходимо заполнить все ту же налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ и подготовить копии документов, подтверждающих право на получение вычета на детей.

Какие бывают вычеты?

В России налоговые вычеты бывают стандартными, социальными, имущественными, профессиональными, а также исчисляемыми по факту убытков, связанных с оборотом ценных бумаг.

Стандартные вычеты

03.jpg

Налоговый вычет на детей

Этот вид вычета дает родителям и опекунам скидку при уплате НДФЛ. Вычет оформляется за первого и последующих детей. Чем больше детей, тем меньше налог. За первого и второго ребенка родители или опекуны могут рассчитывать на вычет в 1,4 тыс. рублей, за третьего и остальных детей – по 3 тыс. в месяц.

Читать еще:  Аллергия на белок коровьего молока у ребенка симптомы и лечение

Вычеты предоставляются, пока ребенку не исполнится 18 лет, а если он будет очно учиться в вузе, то до 24 лет. Если на попечении налогоплательщика ребенок-инвалид, то сумма вычета составит 12 тыс. рублей для родителей и 6 тыс. рублей для опекунов и приемных родителей.

Данный вычет можно оформлять совместно с другими, то есть он независим. К тому же этот вычет могут получить оба родителя.

Налоговый вычет льготным категориям граждан

Стандартный вычет можно получить при наличии одной из льготных категорий. Инвалиды Великой Отечественной войны, участники ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС, военнослужащие, получившие инвалидность во время боевых действий, имеют право на вычет в размере 3 тыс. рублей ежемесячно. Герои России и СССР, участники Великой Отечественной войны, бывшие узники концлагерей, инвалиды детства, «афганцы» могут получать стандартный вычет в 500 рублей в месяц. Полный список категорий можно найти в Налоговом кодексе.

Социальные вычеты

01.jpg

Вычет делается, если у налогоплательщика есть документы и квитанции, подтверждающие факт посещения медучреждения или учебного заведения.

Максимальная сумма социального вычета за лечение и образование составляет 120 тыс. рублей. Исключение составляет дорогостоящее лечение (пластические операции, ЭКО), вычет от которого предоставляется на полную сумму.

Лечебные вычеты

Этот вычет можно получить не только на собственное лечение, но и на лечение своих детей в возрасте до 18 лет, супруга или супруги, родителей. В лечение входят прием у врача, диагностика, сдача анализов, госпитализация, лечение в дневном стационаре, протезирование и другое. Вычет можно получить и за добровольную медстраховку, если полис оплатил налогоплательщик, а не его работодатель.

Инструкция РИА «Воронеж». Как оформить инвалидность

Образовательные вычеты

Вычет можно оформить, если вы платили вузу, школе, детскому саду, центру изучения иностранных языков или автошколе. Неважно, государственная это организация или частная. Вычет можно получить за себя и за близких – детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если платите за себя, форма обучения не важна.

Обязательное условие – чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Вычет не положен при оплате учебы за счет материнского капитала.

Пенсионный взнос

Государство возвращает деньги, если гражданин сделал пенсионные взносы в негосударственные фонды, пользуясь видом накопительной пенсии.

Благотворительный вычет

Если вы переводили деньги в благотворительные фонды, налог также может быть возвращен.

Имущественный вычет

ол.jpg

Вернуть этот вычет каждый россиянин может один раз в жизни. Этот вид налогового вычета в размере 13% от суммы покупки без учета материнского капитала и других пособий предоставляется при:

  • покупке готовой квартиры (комнаты или дома) или участка под строительство;
  • покупке собственности в ипотеку;
  • строительстве жилья.

Имущественный вычет имеет ограничение максимальной суммы выплаты. Сумма, от которой возвращается НДФЛ, не может превышать 2 млн рублей. Даже если дом стоил 10 млн рублей, то вернуть можно максимум 260 тыс. рублей. Если куплено несколько объектов недвижимости, россияне все равно могут рассчитывать лишь на вычет от 2 млн.

Сумма, которую можно получить за год, не может превышать размер подоходного налога, заплаченного собственником недвижимости за текущий налоговый период. Например, если за год человек заплатил 50 тыс. рублей НДФЛ, то больше этой суммы за налоговый период он не получит. Остаток средств имущественного вычета будет поступать в последующие годы.

Профессиональный налоговый вычет

На этот налоговый вычет могут претендовать индивидуальные предприниматели, доходы которых облагаются ставкой 13%, адвокаты и нотариусы, занятые в частной практике, а также люди, оказывающие услуги по договору подряда. Обязательное условие – они оплачивали налоги согласно своим доходам и имеют право на понижение такой ставки.

Читать еще:  Грибок на миндалинах у ребенка лечение народными средствами

Пакет документов при подаче 3-НДФЛ для налоговых вычетов

Социального

Социальными называются вычеты на обучение и медицинское обслуживание. Налогоплательщик вправе вернуть налог как за себя, так и за близких родственников. К близким родственникам относятся:

  • супруги;
  • дети, в т. ч. усыновленные;
  • родители.

Перечислим, какие документы подаются с декларацией 3-НДФЛ для возврата налога на лечение в дополнение к основному пакету:

  • договор с медицинской организацией;
  • подтверждение факта оплаты услуг (чеки, товарные чеки, бланки строгой отчетности, квитанции, платежные поручения, выписки банка);
  • подтверждение степени родства (свидетельство о браке, свидетельство о рождении или усыновлении);
  • заявление на возврат излишне уплаченного налога. Бланк утвержден приказом ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ (в ред. от 30.11.2018).

Если вы возмещаете налог в связи с обучением, вам потребуется:

  • договор с образовательным учреждением;
  • подтверждение оплаты обучения;
  • справка о том, что вы или ваш ребенок являлся студентом в отчетном году. Такая справка заказывается в канцелярии или деканате учебного заведения;
  • заявление на возврат налога.

Для этого вычета действует ограничение в сумме 120 000 руб. Таким образом, максимальная сумма НДФЛ, которую вы получите, составит 15 600 руб. (120 000 × 13%).

Образец заполнения заявления, прикладываемого к декларации 3-НДФЛ:

Заявление о вычете

Обратите внимание, что предоставлять оригиналы в налоговую не обязательно, достаточно качественных ксерокопий. Особенно внимательно следует относиться к кассовым чекам, т. к. они имеют свойство выцветать со временем. Обязательно сделайте копию, пока цифры на чеке читаются.

Имущественного

Следующий вопрос: какие документы нужны при получении имущественного вычета. Здесь более обширный перечень:

  • договор купли-продажи объекта недвижимости или договор долевого участия;
  • акт приема-передачи объекта;
  • выписка из ЕГРН или свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  • подтверждение факта оплаты объекта (квитанции, расписки, платежные поручения, выписки банка).

Если вы покупали объект недвижимости в пользу несовершеннолетнего и желаете получить вычет, следует знать, какие документы нужны для декларации на имущественный вычет в пользу ребенка. Для этого дополнительно потребуется свидетельство о рождении или усыновлении.

Обратите внимание, что если ранее вы уже возвращали налог за себя лично, то налоговый орган вам откажет в возврате налога в пользу ребенка. Что касается несовершеннолетнего, за ним это право сохраняется ( ст. 220 НК РФ).

Кроме того, налог возвращается в пределах суммы, которую налоговый агент уплатил за вас в течение года. Например, исчисленный налог за 2020 год составил 35 000 руб., а размер имущественного вычета — 260 000 руб. Таким образом, остаток в сумме 225 000 (260 000 — 35 000) переносится на следующие налоговые периоды.

Инвестиционного

Физические лица, являющиеся налоговыми резидентами РФ, вправе вернуть налог при получении дохода от инвестиций. К таким доходам относятся:

  • доходы от продажи ценных бумаг, находящихся в собственности не менее трех лет и не учитывающихся на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС). Максимальный размер вычета — 3 млн руб.;
  • средства, вносимые на ИИС. Лимит для возврата налога — 400 000 руб.;
  • доходы, полученные от размещения средств на ИИС.

В зависимости от вида инвестирования список документов для декларации 3-НДФЛ отличается, но обычно налоговики требуют:

  • отчет брокера;
  • документы, подтверждающие внесение средств на счет;
  • выписки с ИИС;
  • договор ИИС.

На видео о налоговом вычете на детей

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • 8 (800) 700 95 53

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector